これから投資を始める方でNISA制度のことが理解できていない方もいらっしゃるかもしれません。
本記事ではNISA制度の要点を図解を交えながら紹介します。
図解だけ見てもわかる内容になっていますので、是非、参考にしていただけたら嬉しいです。
NISAとは？
NISAとは「少額投資非課税制度」のことです。
通常、株などの投資商品は利益（値上がり益、配当金※）に対して20.315%の税金がかかるのが一般的です。
ただし、このNISA制度を利用すれば税金を払わなくて済むのです。
※海外株式、ETFの配当金現地税は非課税になりませんのでご注意ください。
NISAの種類
NISAには現状、三つの種類があります。（※2024年以降は内容が改正されます）
(一般)NISA
- 対象年齢：18歳以上（2023年〜）
- 非課税期間：5年（ロールオーバー/新NISAへの移行可能）
- 年間投資枠：120万円
- 投資対象：個別株、ETF、投資信託、REIT等
- 投資方法：制限なし
- 引き出し：いつでもOK
つみたてNISA
- 対象年齢：18歳以上（2023年〜）
- 非課税期間：20年
- 年間投資枠：40万円
- 投資対象：投資信託、ETF
- 投資方法：つみたて
- 引き出し：いつでもOK
ジュニアNISA
- 対象年齢：18歳未満（未成年者）
- 非課税期間：5年（未成年の間はロールオーバー可能）
- 年間投資枠：80万円
- 投資対象：個別株、ETF、投資信託、REIT等
- 投資方法：制限なし
- 引き出し：原則18歳まで引き出し不可（2024年以降は一括での引き出し可能）
どのNISAを選べば良いかは下記を参照ください。
| 種類 | こんな方向け |
|---|---|
| NISA | ・中、上級者向け ・個別株、海外株・ETFに投資したい方 ・中、長期で投資したい方（5〜10年） ・年間120万円投資ができる方 |
| つみたてNISA | ・初心者向け ・低リスクな商品に投資したい方 ・超長期で投資したい方（20年） ・投資資金が少ない方（年40万円） |
| ジュニアNISA | ・子持ち世帯向け ・小さいお子様がいらっしゃる方 ・将来の学費などをつみたてしたい方 ・長期で投資したい方（成年するまで非課税） ・年間80万円投資できる方（2023年12月末まで） |
新しいNISA制度について（2024年〜）
2024年以降に始まる新しいNISA制度と、一般NISAの2階建ての制度（詳細）については下記を参照ください。
新しいNISA（2024年〜）
①NISA→2階建ての制度に
・2028年まで講座開設可能期間の延長
・安定投資と成長投資の2階建て制度に
②つみたてNISAは5年間延長
・2023→2042年まで延長
③ジュニアNISAは制度廃止
・2023年12月末で廃止
・2024年以降は一括引き出し可能
| 一般NISA（現行） | 新NISA | |
|---|---|---|
| 投資対象 | ・個別株、投資信託、ETF、REIT等 | ・（1階部分）投資信託、ETF ・（2階部分）投資信託、ETF、個別株、REIT等 |
| 年間投資枠 | ・120万円 | ・122万円（1階部分：20万円、2階部分：102万円） |
| 非課税期間 | ・5年 | ・5年 |
| その他 | ー | ・原則、1階部分を利用して2階部分の投資が可能となる |
現状の3つのNISAと、新しいNISA制度をよく理解して投資をスタートしてみましょう。
NISAを利用して投資を開始したい場合は、証券口座の開設が必要になりますので、↓の記事も参照ください。
また、本記事に記載のない情報などは、下記の「金融庁のNISA特設サイト」を参照ください。
本記事が、皆様の投資開始の一助になれば嬉しいです。
